Comment on calcule tout ça

Performance d'un actif

La performance d'un actif est calculée de manière simple, en pourcentage :

Performance = (Prix actuel − PRU) / PRU

Le PRU (Prix de Revient Unitaire) est ce que tu as payé en moyenne pour acheter cet actif. C'est toi qui le saisis, et c'est l'information la plus importante à entrer correctement.

La performance affichée est brute : elle ne tient pas compte des frais de courtage, du spread bid/ask, ni de la fiscalité applicable à la sortie. Pour une performance nette, il faut soustraire :

• Les frais de courtage payés à l'achat (souvent 0 € sur les courtiers récents).
• Le PFU 30 % si tu es sur un CTO et que tu vends en plus-value.
• Les prélèvements sociaux 17,2 % si tu sors d'un PEA de moins de 5 ans.

Valeur d'un portefeuille

La valeur d'un portefeuille est la somme des valeurs courantes de ses actifs, plus son cash disponible :

Valeur = Σ (quantité × prix) + cash disponible

Pour un actif crypto, la quantité peut être fractionnaire (0,025 BTC par exemple). Pour un actif boursier, c'est généralement un entier, sauf pour certains ETF UCITS qui acceptent les fractions.

Patrimoine total

Le patrimoine total agrège trois grands ensembles :

1. Portefeuilles boursiers : somme des valeurs de tous tes portefeuilles, toutes enveloppes confondues.
2. Externes : tes livrets, fonds en euros d'AV, OPCVM, SCPI, ou tout autre actif que tu saisis manuellement.
3. Immobilier net : pour chaque bien, valeur estimée − encours crédit. On utilise max(0, valeur − crédit) pour éviter les valeurs négatives si tu es momentanément en négatif.

Allocation par classes d'actifs

Beewiip répartit ton patrimoine entre cinq grandes classes :

• Actions : actifs avec secteur de type "Actions", "ETF", "Tech", "Banque", etc.
• Cryptomonnaies : actifs avec flag isCrypto.
• Obligations : actifs avec secteur de type "Obligations", "Govt Bond", "Corp Bond".
• Or et matières premières : actifs avec secteur de type "ETC Or", "ETC Argent", "Mining", "Pétrole".
• Immobilier : valeur nette des biens immobiliers.

Le classement se fait sur la base du champ "secteur" de chaque actif, avec une heuristique de regex. Si tu trouves qu'un actif est mal classé, modifie son secteur dans l'éditeur d'actif et il sera reclassé automatiquement.

Cashflow immobilier locatif

Pour un bien locatif (foncier, LMNP, SCPI), le cashflow mensuel net est calculé comme suit :

Cashflow mensuel = loyer mensuel − charges mensuelles − mensualité crédit

Les charges incluent : taxe foncière mensualisée, assurance PNO, charges de copropriété non récupérables, frais de gestion locative. La mensualité crédit comprend capital amorti + intérêts, mais pas l'assurance emprunteur (qui est traitée à part dans les options avancées).

Le rendement net est calculé en annualisant le cashflow et en le rapportant à la valeur d'achat (frais de notaire et travaux inclus si renseignés).

Économie d'impôt PER

Le PER (Plan d'Épargne Retraite individuel) permet de déduire les versements de ton revenu imposable, dans la limite du plafond annuel. L'économie d'impôt est calculée selon ta tranche marginale d'imposition (TMI) :

Économie d'impôt PER = versements de l'année × TMI / 100

Exemple : si tu verses 4 000 € sur ton PER et que ta TMI est de 30 %, tu économises 1 200 € d'impôt. Tu ajustes ton TMI dans les paramètres de l'application.

Plus-values crypto

Pour les cryptomonnaies détenues en France (résident fiscal français), Beewiip applique le régime du PFU 30 % avec l'abattement annuel de 305 € sur les cessions :

Impôt crypto = max(0, plus-value totale − 305 €) × 30 %

L'abattement est annuel, par foyer fiscal. Si tu n'as pas cédé de crypto dans l'année, aucun impôt n'est dû. Beewiip ne tient pas compte du régime BNC professionnel (rare et complexe).

Plafond PEA

Le plafond du PEA est de 150 000 € de versements cumulés (et non pas de valeur de portefeuille). Beewiip te permet de suivre ton total versé via le champ "Total versé depuis l'ouverture" dans l'éditeur de portefeuille. Une alerte visuelle apparaît si tu approches de ce plafond.

Note : les gains restent dans le PEA, ils ne comptent pas dans les 150 000 €. Tu peux donc avoir un PEA valorisé 200 000 € avec un total versé de 100 000 €.

Snapshots de patrimoine

Chaque nuit à 3h UTC (5h ou 6h heure française), un snapshot de ton patrimoine total est enregistré dans la base, sous forme d'une seule ligne par jour et par utilisateur. Ces snapshots sont utilisés pour tracer la courbe d'évolution. Aucun détail par actif n'est conservé dans le snapshot, juste la valeur totale.

Que faire en cas d'incohérence

Si un chiffre te paraît faux, voici la check-list à parcourir :

1. Le PRU est-il correct ? C'est la source d'erreur n°1 sur la performance.
2. Les quantités sont-elles correctes, en particulier les fractions ?
3. Le prix qui s'affiche est-il celui du bon ticker ? Vérifie le resolvedSymbol dans l'éditeur d'actif.
4. Le broker du portefeuille est-il renseigné ? Cela aide Beewiip à choisir la bonne cotation.
5. L'ISIN est-il bien à 12 caractères ?

Si tu identifies un vrai bug de calcul, écris-nous à [email protected], on corrige.